- Banescaixa
- Fundação Banestes
Público-alvo
O FUNDO é destinado à captação de recursos de investidores pessoas físicas e/ou jurídicas em geral, sujeitos a limites de aplicações estabelecidos pelo ADMINISTRADOR, doravante designados, coletivamente, COTISTAS ou, individualmente, COTISTA.
Objetivo
O FUNDO tem por objetivo propiciar aos seus COTISTAS a valorização de suas cotas por meio da aplicação dos recursos em ativos financeiros e/ou demais modalidades operacionais disponíveis no âmbito do mercado financeiro, buscando acompanhar as variações da taxa SELIC, observado que a rentabilidade do FUNDO será impactada pelos custos e despesas do FUNDO, inclusive, pela taxa de administração.
Política de investimento
O FUNDO é classificado como Renda Fixa, sufixo Simples, e deve possuir, no mínimo, 95% (noventa e cinco por cento) de seu patrimônio líquido, isolada ou cumulativamente, representado por: a) títulos da dívida pública federal; b) operações compromissadas lastreadas em títulos da dívida pública federal.
Características do Fundo
-
- Classificação de risco
- Muito Baixo
- ClassificaçãoCVM
- Renda Fixa Simples
- SubclasseCVM
- Renda Fixa Simples
- Tipo ANBIMA
- Renda Fixa Simples
Condições Comerciais
-
- Aplicação inicial
- R$ 1,00
- Investimento adicional mínimo
- R$ 1,00
- Resgate mínimo
- R$ 1,00
- Saldo mínimo para permanência
- R$ 0,00
- Tipo de cota
- Abertura
- Carência
- Não há
- Cota de aplicação
- D+0
- Cota de resgate
- D+0
- Débito em conta corrente
- D+0
- Crédito em conta corrente
- D+0
- Taxa de administração
- 2,50% a.a.
- Taxa de performance
- Não há
- Taxa de ingresso
- Não há
- Taxa de saída
- Não há
- Horário limite para aplicação e resgate
- Até às 17:00h
Prestadores de Serviços
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- Administrador Fiduciário
- Banestes DTVM S.A.
- Gestor de Recursos
- Banestes DTVM S.A.
- Tesouraria, Controle e Processamento dos Ativos Financeiros
- Banestes DTVM S.A.
- Escrituração da emissão e resgate de cotas
- Banestes DTVM S.A.
- Distribuição de Cotas
- Banestes S.A.
- Custódia de ativos financeiros
- Banestes S.A.
- Auditor Independente
- RSM Brasil Auditores
Independentes
Tributação
-
IOF
Imposto sobre Operações Financeiras - os percentuais do IOF são decrescentes conforme tabela válida para todo o mercado. Há incidência sobre o valor dos rendimentos, quando a aplicação for efetuada por prazo inferior a 30 dias. Saiba mais na Tabela de incidência de IOF.
IR
Para fins de incidência do Imposto de Renda (IR) para os cotistas, por ocasião do resgate e em função do prazo de permanência, o Fundo busca o tratamento tributário aplicado aos fundos classificados como de longo prazo, considerados aqueles cuja carteira de títulos tenha prazo médio superior a 365 dias.
Assim, neste caso os rendimentos auferidos pelos cotistas sujeitam-se à incidência do IR no último dia útil dos meses de maio e novembro de cada ano (come-cotas), a alíquota de 15%, ou por ocasião do resgate, às seguintes alíquotas:
Prazo de Permanência e Alíquota do IR Prazo ¹ Alíquota Básica ² Alíquota Complementar ³ TOTAL 0 até 180 15,00% 7,50% 22,50% 181 até 360 15,00% 5,00% 20,00% 361 até 720 15,00% 2,50% 17,50% Acima de 720 15,00% 0,00% 15,00% ¹ - Prazo em dias corridos;
² - Incide na fonte, sendo aplicada, semestralmente nos meses de maio e novembro;
³ - Será aplicada em função de permanência por ocasião do resgate de cotas.No caso de alteração da composição ou do prazo médio da carteira que implique que o Fundo permaneça com o prazo médio da carteira igual ou inferior a 365 dias, para fins de tratamento tributário, o Fundo passa a ter tratamento de curto prazo. Neste caso, os rendimentos auferidos pelos cotistas sujeitam-se ao come-cotas à alíquota de 20% e às seguintes alíquotas:
Prazo de Permanência e Alíquota do IR Prazo ¹ Alíquota Básica ² Alíquota Complementar ³ TOTAL 0 até 180 20,00% 2,50% 22,50% Acima de 180 20,00% 0,00% 20,00% ¹ - Prazo em dias corridos;
² - Incide na fonte, sendo aplicada, semestralmente nos meses de maio e novembro;
³ - Será aplicada em função de permanência por ocasião do resgate de cotas.Para possibilitar o benefício das alíquotas decrescentes de IR concedidas aos cotistas de fundos com carteira de Longo Prazo, conforme previsto na legislação, o GESTOR buscará manter a carteira do FUNDO com prazo médio superior a 365 (trezentos e sessenta e cinco) dias. Não há GARANTIA DE QUE ESTE FUNDO TERá O TRATAMENTO TRIBUTáRIO PARA FUNDOS DE LONGO PRAZO E, NESTE CASO, SERá APLICADA A TRIBUTAçãO CORRESPONDENTE A CARTEIRA DE CURTO PRAZO.
